資金繰りとは

資金繰りとは

会社経営において、経費発生や仕入などによるお金の出金と、商品販売や売掛金の入金などのお金の入金を管理する際、複数の銀行口座間でのお金の移動などや資金調達、借入などまた、支払い日変更や入金日を調整することにより支払い資金の不足や手形の不渡りを防ぐために資金を管理することを資金繰りといいます。

資金繰り表とは

現金や、各銀行口座毎にお金の出し入れ予定を一覧表にして管理することにより、急な出費に対応してあり、また入金予定、出金予定、お金の移動などをエクセルなどのスプレッドシートを使って管理する際の表を資金繰り表といいます。

資金繰り表の作り方

資金繰り表のひな形

業種別 資金繰り

建設業の資金繰り

建設業は、他の業種と比べて資金繰りが複雑です。仕事を受注して売上予定があっても建設・工事を行うための人件費を現金として先に支払う必要があったり、また工賃を支払うための資金調達を行う必要があったりします。継続的に売上を上げて、受注済の発注書や請求済の請求書がある場合は、ファクタリングを行うことにより、急な資金繰りに対応することができるでしょう。

広告代理店の資金繰り

ネット広告代理店においては、例えばフェイスブック広告やGoogle AdWords広告、ヤフーのSEM リスティング広告をクライアントから受注した場合、クライアントからの入金は月末締めの翌月入金または翌々月入金予定があったとしても、FacebookやGoogleへ広告出稿するためにデポジットを支払う必要がある場合があります。大きな仕事を受注できてもデポジットを支払うことができずに売上の機会損失になってしまうことを防ぐため、資金繰りをしっかりと行いましょう。既にサービス提供済のクライアントへの請求書が存在し、また、継続的にクライアントとの取引を行い毎月入金がある場合は、ファクタリングを活用することにより、緊急資金が必要な時に資金調達を行うことができます。

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